top of page

Выгодоприобретатель

Обновлено: 2 июл.

Институт конечного выгодоприобретателя (КВ) основан на допущении о том, что лицо или юридическое образование является юридической фикцией, управляемой, организованной или контролируемой определенным физическим лицом («в конечном итоге принадлежит или контролируется» и «осуществляет конечный контроль»).


Юридические лица и юридические образования обязаны раскрыть информацию о своем КВ, а также субъектах закона «О предотвращении легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма и пролиферации» («Закон «О предотвращении»»), а при проверке клиента необходимо выяснить, кто является КВ, и проверить указанных лиц.


Согласно пункту 5 статьи 1 Закона «О предотвращении» ВК - это

a. в случае юридического лица или юридического образования - физическое лицо, которому в результате прямого или косвенного участия[1] принадлежит более 25 процентов долей участия в капитале юридического лица или акций с правом голоса или прямо или косвенно его контролирующее;

b. в случае юридического образования – физическое лицо, которому принадлежит или в интересах которого создано или действует юридическое образование или которое прямо или косвенно осуществляет его контроль, в частности, являясь учредителем, доверенным лицом или наблюдателем (управляющим).


Согласно части третьей статьи 18 Закона «О предотвращении» ВК определяется и проверяется с использованием сведений или документов, содержащихся в Реестре предприятий Латвийской Республики.


Следует помнить о том, что определение ВК не ограничивается только проверкой Реестра предприятий или других соответствующих государственных реестров, в частности, зарегистрированная информация должна соответствовать фактической ситуации. Одновременно, согласно части пятой статьи 11[1] Закона «О предотвращении» должна быть возможность доказать то, что объем проверки клиента соответствует существующим рискам. Фактором, увеличивающим риск, считаются юрисдикции с повышенными рисками (см. пункт 2 части третьей статьи 11[1] Закона «О предотвращении»).[2]


Дополнительно на основании оценки рисков конечные выгодоприобретатели могут быть определены следующим образом:

  1. из полученного удостоверенного клиентом сообщения о конечном выгодоприобретателе;

  2. с использованием сведений или документов, полученных из информационных систем Латвийской Республики или иностранных информационных систем;

  3. путем определения конечного выгодоприобретателя на постоянной основе, если сведения о нем невозможно получить иначе.


Если использованы все возможные средства для определения, надлежащим образом обоснованные и документально оформленные, но все же ВК невозможно установить, делается допущение о том, что ВК является лицо, занимающее должность в исполнительном органе, если исключены сомнения в том, что ВК может быть другое лицо.


----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

[1] В случае косвенного участия или контроля контроль осуществляется через другое лицо (физическое или юридическое).

[2] Указанные обстоятельства не являются исчерпывающими.

0 просмотров0 комментариев

Исключение нелояльного участника

В соответствии со ст. 2241, 2250 и 2251 Гражданского закона у участника есть обязанность лояльности к обществу, которая вменяет ему в обязанность действовать как рачительный и заботливый хозяин[1]. Но

Процесс по имуществу, полученному преступным путем

Имущество, полученное преступным путем Понятие имущества, полученного преступным путем, определено в частях первой и первой прим Статьи 7011 Уголовного закона следующимобразом: (1) Имуществом, получен

Comments


bottom of page